Для бюджетирования и планирования в продуктах CPM распространена автоматизация задач:

• Механизм бюджетных форм ввода;
• Процесс согласования планов и бюджетов ("сверху", "снизу", встречное), уведомления о дедлайнах, контрольные правила;
• Контроль исполнения и оперативная корректировка бюджетов;
• Аудит изменений, инструмент трассировки формул бизнес-логики;
• Возможности анализа "что-если";
• Анализ бюджетов и план-факт в режиме сводной таблицы (аналитических разрезах);
• Планирование и бюджетирование по драйверам, скользящий прогноз.

Задачи формирования и массовой рассылки регулярной отчётности обычно реализуют в смежных BI решениях, обеспечивая выгрузку результатов планирования в корпоративное хранилище данных.

Продукты

• SAS FM
• IBM Planning Analytics 2.0 – Локальная и облачная версия (ранее IBM Cognos TM1)
• Oracle Hyperion Planning, Project Financial Planning
• SAP BPC

К задачам стратегического планирования относят построение карт сбалансированных показателей (balanced scorecards) и детализация их иерархией KPI.

Ведение такой системы полностью в нормативных документах обычно ограничивает детализацию и сложность калькуляции KPI. Специализированные решения позволяют:

• наглядно подать иерархию показателей эффективности;
• автоматически обновлять текущие значения KPI забирая данные из внешних (операционных) систем;
• контролировать и уведомлять об отклонении от цели;
• показывать в мобильном приложении набор выбранных показателей руководству.

Продукты

• IBM Planning Analytics 2.0 — Локальная и облачная версия (ранее IBM Cognos TM1)
• Oracle Scorecard and Strategy Management
• SAS Strategy management
• SAS VA
• SAP BO Strategy management
• SAP BPC

Для задач раздельного учёта затрат, функционально-стоимостного анализа, аллокации расходов, для организаций с высокой долей косвенных затрат, предлагаются решения управления прибыльностью и затратами (profitability & cost management).

Их сильные стороны:

• быстрая калькуляция многоэтапной детальной модели аллокации расходов - от "ресурсов" из плана счетов, на активности (бизнес-процессы цепочки "переделов") и до конечных продуктов/услуг, с учётом наличия встречных (циклических) переносов затрат;
• визуализация цепочек аллокаций с весами и долями разнесения стоимости;
• получение справедливой себестоимости услуг и тарифов, с устранением эффекта перекрестного субсидирования;
• расчёт P&L до каждого клиента, как суммы стоимостей бизнес-операции по обслуживанию (для повышения эффективности привлечения и удержания);

Наибольший эффект автоматизации - при большом количестве объектов аллокаций (сотни тысяч комбинаций продукт-канал-точка продаж). Эти же решения могут быть задействованы и для построения моделей функционально-стоимостного бюджетирования, создавая дополнительный инструментарий для тонкой подстройки бюджетных параметров.

Продукты:

• IBM Planning Analytics 2.0 — Локальная и облачная версия (ранее IBM Cognos TM1)
• SAS CPM
• SAP FS PER, SAP PCM
• Oracle Hyperion PCM

Финансовая отчетность предназначена для наиболее точного отражения реального финансового положения бизнеса.
Основные показатели рентабельность продаж, оборотный капитал, учета обязательств, списания затрат, амортизации, оценки акционерного капитала.

Управленческая отчетность необходима для анализа существующего положения и выявления путей наиболее эффективного развития предприятия в отличие от формализованной финансовой отчетности управленческая отчетность не имеет стандартизированной формы, которая должна строго соблюдаться. Структура внутренней управленческой отчетности зависит от специфики компании, принятой в компании бюджетной политики, пожеланий руководства по степени детализации статей для анализа.

Консолидированная финансовая отчетность – это отчетность, в которой доходы, расходы, имущество и обязательства материнского предприятия и контролируемых им предприятий представлены как доходы, расходы, имущество и обязательства единого предприятия. Процедура консолидации финансовых отчётов состоит из трёх основных процессов: сбор данных и предварительная обработка, трансформация и корректировка, консолидация бюджетов группы в свободный бюджет, отчетность и предоставляется в виде консолидированного бухгалтерского баланса, отчёта о финансовых результатах, отчёта об изменении капитала, отчёта о движении денежных средств, а также примечаний к ним.

Приложения для автоматизации финансовой отчётности из линейки CPM адаптируются вендорами под решение следующих бизнес-задач:

• трансформация и консолидация отчётности группы
• раскрытие и регуляторная отчётность
• быстрое закрытие и согласование счетов

Все эти задачи решаются "из коробки" в общем виде, для учёта отраслевой и страновой специфики требуется определённая адаптация финансовой логики и структуры отчётов.

Продукты:

• SAS FM,
• SAP BPC, FC, FIM, Intercompany
• Oracle Financial Reporting, Disclosure Management, Financial Close Management
• IBM Cognos Controller
• Любые BI решения – SAS, SAP, Oracle BI, IBM Analytics — Локальная и облачная версия (ранее IBM Cognos BI), etc